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【整理省级尽职调查员考试题目】尽职调查

无忧文档网时间: 2019-09-03 19:33:46 阅读:次

省级尽职调查员考试试题一、多项选择 (10分，每题1分，多选或少选不计分) 1、抵押担保的范围包括（） A．主债权及利息 B．违约金Ｃ．损害赔偿Ｄ．实现抵押权的费用２、影响贷款风险度的一般因素有（）Ａ．贷款对象Ｂ．贷款期限Ｃ．贷款方式Ｄ．贷款形态Ｅ．贷款利率３、企业流动资产主要包括（）Ａ．货币资金Ｂ．递延资产Ｃ．短期投资Ｄ．应收帐款Ｅ．存货Ｆ．待摊费用４、《担保法》规定下列哪些可以质押（）Ａ．支票，本票Ｂ．仓单，提示Ｃ．不动产及土地使用权Ｄ．可转让的专利权Ｅ．机器设备５、商业信用的具体形式有（）Ａ．应付票据Ｂ．预付帐款Ｃ．应收帐款Ｄ．预收帐款Ｅ．存货６、陷入财务危机的公司所具有的一般特点是（）Ａ．盈余及现金流量为负数Ｂ．负债／权益比例较高Ｃ．拖欠货款Ｄ．不发放股利７、根据《票据法》，汇票的哪些当事人对持票人承担连带责任（）Ａ．出票人Ｂ．背书人Ｃ．承兑人Ｄ．保证人８、下列单位中哪些可以作为贷款的保证人( ）Ａ．╳╳市国土局Ｂ．自然人╳╳╳Ｃ．╳╳集团公司Ｄ．╳╳公司财务处９、我国目前实行差别利率的形式有（）Ａ．基准利率Ｂ．优惠利率Ｃ．浮动利率Ｄ．加息罚息 10、以下哪些属于企业信用等级评定指标（） A．资产负债率 B．利润增长率Ｃ．履约程度Ｄ．客户规模Ｅ．同业竞争力二、单项选择（20分，每题1分）１、按资本和风险资产总额的比例计算，商业银行的资本充足率不得低于（）Ａ．６％Ｂ．８％Ｃ．１３％ 2、甲公司以每股30元的价格购买了乙公司51％地股份，以下哪种说法不能反映甲、乙两公司之间的确切关系?( ) A.两者之间是出资人对被持股企业的产权管理关系 B甲公司扮演母公司角色，乙公司扮演子公司的角色 C.乙公司应接受甲公司按51％股权而派来的产权代表、董事与监事 D．甲、乙公司可以看做上、下级之间行政管理关系 3、给关系人发放信用贷款是一种什么行为（）Ａ．违规行为Ｂ．违纪行为Ｃ．违法行为 4、京拓公司要求下属近日向公司提交一份有关本公司向一家高尔夫球俱乐部投资的可行性报告。报告分析了很多因素，你认为哪项因素不属于可行性报告当前应当分析的内容?( ) A.选定供应商生产高尔夫球的质量 B．政府对该项娱乐运动的导向政策 C.能够吸引的用户数目与分布 D．其他娱乐项目对该项运动的替代作用 5、票据贴现的期限最长不超过多少个月（）Ａ．３Ｂ．６Ｃ．９Ｄ．１２ 6、在当前飞速变化的市场环境中，人们常常会感到：“计划赶不上变化”，有人甚至怀疑制定计划是否还有必要，对此，应当采取的正确措施是：( ) A.坚持计划工作的必要性，批判怀疑论者 B．“计划赶不上变化”不以人的意志为转移，应当经常修改计划。

C.如果形势变化快，可仅仅制定短期计划 D．变化的环境，更倾向于指导性计划和短期计划 7、对本金或利息逾期９１－１８０天的贷款，在贷款五级分类中至少应归为那一类（）Ａ．关注Ｂ．次级Ｃ．可疑Ｄ．损失 8、毛泽东同志曾讲过：指挥员的正确部署来源于正确的决策，正确的决策来源于正确的判断，正确的判断来源于周到的、必要的侦察以及对各种侦察材料连贯起来的思索。周到的、必要的侦察以及对于各种材料连贯起来的思索分别指的是：（） A.信息的沟通与信息的处理 B．信息的收集与信息的处理 C.信息的反馈与信息的分析 D.信息的传输与信息的处理 9、就偿还银行贷款的可能性而言，借款人最直接关心的是借款人的（）Ａ．利润Ｂ．现金流量Ｃ．其他非财务因素 10、现有甲、乙两个投资方案，甲方案固定投资(费用)80万元，生产单位产品变动成本为1 00元，乙方案固定投资50万元，生产单位产品变动成本为110元，单位产品价格均为150元，若计划产量达到15000个小时，(假定产品均能售出)，则根据两个方案的保本获利能力，可以认为：（） A.甲方案优于乙方案 B．乙方案优于甲方案 C．两个方案均无法保本，都不可行 D．两个方案保本和获利能力相同 11、抵押担保贷款额一般不超过抵押物变现价值的比例为（）Ａ．９０％Ｂ．８０％Ｃ．７５％Ｄ．７０％ 12、某分行有两部门处长，上班提前到岗，下班后人都走了，他们还逐一熄灯、关门，起早贪黑，活没少干，但任职的管理工作却不够理想。分行行长将他们免职，有人提出异议，行长却说：“这样的同志可以当科长、一般干部，甚至劳动模范，却不能当称职的部门处长。”这说明：（） A.管理者经理是有限的，一般不应再兼任作业工作 B．对中、高层管理者，更需要强调考核其概念技能 C．行长对领导干部要求过高，求全责备 D．两位处长被撤职，可能是缺乏技术技能与人际技能 13、计算企业财务比率中的速动比率的公式是（）Ａ．速动资产／全部资产Ｂ．速动资产／全部负债Ｃ．速动资产／流动负债 14、完善公司治理结构是现代企业制度建设的一个核心问题。但公司制企业中是否要设立专门的监事会?监事会的职能应该是什么?以前它们主要的责任在于对企业经营者的行为“是否违规、违法”进行监督，且采取事后监督方式；
现阶段加强现代企业制度建设的一大任务是，必须使监事会的主要责任转移到对“决策是否有效”进行监督，且必须采取事前或事中监督的方式。对这种通过“事前或事中监督”确保决策有效的主张，你觉得以下何种解释最能体现其实质内涵?（） A.让监事会取代现行的董事会而成为公司决策的主要机构 B．让监事会成员作为独立董事参与到董事会决策过程中 C．让监事会拥有重要经营事项的决策权，并责成董事会执行决策 D．董事会作为公司的主要决策力量，其班子组成和决策制定与执行的全过程要受到与其并行的监事会的全面监控 15、资产负债比例规定，对同一借款人的贷款余额不得超过银行资本总额的（）Ａ．５％Ｂ．８％Ｃ．１０％ 16、近年来，经常可见我国有些企业，随着企业家的荣辱沉浮而兴衰交替变化，“其人存则其政举，其人亡而其政息”。对于这种现象产生的原因，你最赞同以下哪种说法?（）A.新闻媒体的人为造神运动所致。

B．我国没有完全合格的企业家。

C.管理跟不上快速变化的市场环境。

D.企业内没有形成成熟的管理团队。

17、《民法通则》规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效为（）Ａ．一年Ｂ．两年Ｃ．三年Ｄ．五年 18、通用电器是美国一家成功的企业，1998年至2002年连续5年位居《财富》“全美最受推崇的公司”排行榜首位，其首席执行官伊梅尔特总结说：该公司的不断发展，最重要的是公司的商业模式发挥了作用，这一模式是指：（） A.业务多元化；
良好的信誉；
优秀的管理人才。

B．业务多元化；
良好的运营机制；
优秀的人才。

C．业务多元化；
优秀的人才；
严把产品质量关。

D．良好的运营机制；
优秀的人才；
良好的产品售后服务。

１9、所谓“新帐不良贷款”的时间界限是（）Ａ．98年１月１日以后Ｂ．2000年１月１日以后 C．2001年１月１日以后 20、在衡量企业竞争能力大小时，要注意从多项指标全面进行分析，以下观点，哪一种表述是不全面的?（） A.企业的竞争能力，是通过其产品的销售增长率，市场占有率和获利能力全面体现的。B．产品销售增长率的提高，反映产品的市场地位和市场占有率的不断提高。

C.市场占有率的提高，反映该企业产品销售量与市场上同类产品销售量的比率在增加。D．产品销售增长率的提高，并不说明企业获利一定增加。

一、多项选择 (10分，每题1分，多选或少选不计分) 1、抵押担保的范围包括（） A．主债权及利息 B．违约金Ｃ．损害赔偿Ｄ．实现抵押权的费用２、影响贷款风险度的一般因素有（）Ａ．贷款对象Ｂ．贷款期限Ｃ．贷款方式Ｄ．贷款形态Ｅ．贷款利率３、企业流动资产主要包括（）Ａ．货币资金Ｂ．递延资产Ｃ．短期投资Ｄ．应收帐款Ｅ．存货Ｆ．待摊费用４、《担保法》规定下列哪些可以质押（）Ａ．支票，本票Ｂ．仓单，提示Ｃ．不动产及土地使用权Ｄ．可转让的专利权Ｅ．机器设备５、商业信用的具体形式有（）Ａ．应付票据Ｂ．预付帐款Ｃ．应收帐款Ｄ．预收帐款Ｅ．存货６、陷入财务危机的公司所具有的一般特点是（）Ａ．盈余及现金流量为负数Ｂ．负债／权益比例较高Ｃ．拖欠货款Ｄ．不发放股利７、根据《票据法》，汇票的哪些当事人对持票人承担连带责任（）Ａ．出票人Ｂ．背书人Ｃ．承兑人Ｄ．保证人８、下列单位中哪些可以作为贷款的保证人( ）Ａ．╳╳市国土局Ｂ．自然人╳╳╳Ｃ．╳╳集团公司Ｄ．╳╳公司财务处９、我国目前实行差别利率的形式有（）Ａ．基准利率Ｂ．优惠利率Ｃ．浮动利率Ｄ．加息罚息 10、以下哪些属于企业信用等级评定指标（） A．资产负债率 B．利润增长率Ｃ．履约程度Ｄ．客户规模Ｅ．同业竞争力二、单项选择（20分，每题1分）１、按资本和风险资产总额的比例计算，商业银行的资本充足率不得低于（）Ａ．６％Ｂ．８％Ｃ．１３％ 2、甲公司以每股30元的价格购买了乙公司51％地股份，以下哪种说法不能反映甲、乙两公司之间的确切关系?( ) A.两者之间是出资人对被持股企业的产权管理关系 B甲公司扮演母公司角色，乙公司扮演子公司的角色 C.乙公司应接受甲公司按51％股权而派来的产权代表、董事与监事 D．甲、乙公司可以看做上、下级之间行政管理关系 3、给关系人发放信用贷款是一种什么行为（）Ａ．违规行为Ｂ．违纪行为Ｃ．违法行为 4、京拓公司要求下属近日向公司提交一份有关本公司向一家高尔夫球俱乐部投资的可行性报告。报告分析了很多因素，你认为哪项因素不属于可行性报告当前应当分析的内容?( ) A.选定供应商生产高尔夫球的质量 B．政府对该项娱乐运动的导向政策 C.能够吸引的用户数目与分布 D．其他娱乐项目对该项运动的替代作用 5、票据贴现的期限最长不超过多少个月（）Ａ．３Ｂ．６Ｃ．９Ｄ．１２ 6、在当前飞速变化的市场环境中，人们常常会感到：“计划赶不上变化”，有人甚至怀疑制定计划是否还有必要，对此，应当采取的正确措施是：( ) A.坚持计划工作的必要性，批判怀疑论者 B．“计划赶不上变化”不以人的意志为转移，应当经常修改计划。

B．我国没有完全合格的企业家。

C.管理跟不上快速变化的市场环境。

D.企业内没有形成成熟的管理团队。

B．业务多元化；
良好的运营机制；
优秀的人才。

C．业务多元化；
优秀的人才；
严把产品质量关。

D．良好的运营机制；
优秀的人才；
良好的产品售后服务。

C.市场占有率的提高，反映该企业产品销售量与市场上同类产品销售量的比率在增加。D．产品销售增长率的提高，并不说明企业获利一定增加。

三、判断题（20分，每题1分） 1、风险管理部门不得干涉或修改尽职调查报告的具体内容及观点（） 2、根据中国银行目前的规定，客户叙做业务，其缴纳的保证金部分不算作中国银行向其提供的授信，计入对客户的短期授信总量。（） 3、某分行对某客户的短期授信总量的审批权限是10000万元，该行给予公司业务部门6000万元贸易融资额度，实际使用余额为2000万元，同时对该客户的短期贷款余额为1000万元，另外还有800万元短期贷款已批未用。目前该行拟向该客户提供3000万元短期贷款。该笔贷款是在该行的权限以内审批。（） 4、某笔授信评审，授信评审委员会8人参加评审，其表决结果为4人同意，2人否决，2 人另行上会。根据评审规则，该笔授信最终结果为同意。（） 5、商业银行信贷资金的安全性越高，盈利性和流动性就越大（） 6、风险源于事物的不确定性，是一种损失或获益的可能（） 7、对所有出现风险的授信决策都要追究问责审批人的责任（） 8、借记记帐法中的“借”方，表示资产的减少和负债、权益的增加（） 9、我行的客户信用等级评定由公司业务部门负责（） 10、总资产周转率越快，企业销售能力越强（） 11、《公司法》规定：以生产经营为主的有限责任公司的注册资本不得少于50万元人民币（）１２、贷款有了可靠的担保就有了可靠的还款来源（）１３、所谓授信业务的后评价其实就是授信业务的贷后检查（）１４、如果以担保作为第二还款来源，贷款本息仍然无法足额偿还，以至会发生一部分损失，贷款应归为“次级”类（）１５、风险管理委员会否定的项目，行长绝不可以再肯定；
风险委肯定的项目，行长可以一票否决（）１６、尽职调查小组或人员对业务部门报送的有明显缺陷的贷款材料未发现而导致决策失误的，尽职调查小组或人员可以不负责任（）１７、信用证和保函属于商业银行的或有资产，不纳入统一授信的范围（）１８、所谓“风险限额”是我行按照规定的程序和方法核定、客户在一定期间内对我行授信的最高承受能力（）１９、企业“现金流量”不包括企业投资、融资活动中产生的现金流入、流出的量（）２０、对于开立信用证、开立承兑汇票等业务中，已收取客户保证金的部分不计入授信金额（）四、填空题（10分，每题1分） 1、集团客户是指相互之间具有，或者同受第三方控制关系的独立法人和自然人组成的银行客户群。

2、根据现行转授权管理规定，对单一授信客户不同期限的各项授信业务，设置授信权限和权限中的中长期授信单笔权限。

3、对中长期授信，提供部分抵押/质押、以经营权/收费权/商标专用权等收益不确定的权利作质押以及保证/担保的，按照批准权限执行。

4、对借款人的非财务因素分析，一般包括品德、能力、、担保、环境。

5、“现金流量”中的现金包括库存现金、、其他货币资金以及三个月以内的债券投资。

6、所谓“三位一体”的授信审批决策机制是指：、民主的风险评审和授信审批问责制。

7、贷款风险分类的核心标准内容是：
。

8、银行呆帐准备金的提取根据五级分类，次级类贷款按贷款余额的 %计提。

9、在符合有关监管规定的前提下，对未评级、不评级客户，比照类客户授信批准权限执行 10、所有授信展期均须报审批。

五、简答题（20分，每题5分） 1、风险与风险管理 2、完善”三位一体”授信决策机制的基本原则 3、哪些关系可作为识别、分析集团客户关，纳入集团客户管理范围的信号？ 4、尽职调查过程需要努力的六个方面？六：综合分析题（20分，每题10分）（一）、案例分析题（１０分）某房地产开发公司成立于1998年10月，注册资本280万元，主营房地产的开发和销售，该公司由省建委核发了房产四级开发资质证。1999年底，该公司经资质审查后升为房地产三级开发企业，2000年7月，公司调增注册资本至800万元。

2001年5月，该公司向我行申请建立信贷关系及流动资金贷款100万元，用途为现某大厦A、B栋。某县支行经正常程序调查、推荐报市分行，市分行也按正常程序组织进行了尽职调查和风险评审，因其偿债能力较差、项目手续不齐全、土地权属较为复杂、销售情况不明朗等原因在风险委评审时被否决。

2001年7月，经支行再次调查，将资料部分修改完善后，再次报送市分行审批，因该公司不符合开发贷款条件（当时房地产开发企业条件为二级资质）、土地权属未落实、预售证未办理、用途不合规定（剔除某大厦A、B栋）等原因再次被市分行行长否决。

2001年8月，由于该公司向支行申报贷款两次被市分行否决后，资金极度紧张。该公司法人向支行行长透露了公司资金紧张的情况，并为其想想办法。适逢支行行长自己的存款没有好的出路，在了解了社会集资的行情后，将26万元自有资金分两次借给了公司，公司法人出具了借条和一份一年后支付张50万元红利的承诺书。从此支行行长与公司建立了个人利益关系，十分关注该公司的情况。

2002年5月，该公司的经营情况发生较大变化，该公司以185万元买下了尚未完工的三层烂尾建筑，在原有的基础上开发建设商住综合楼，即某大厦C栋。在原支行行长的安排下支行再次介入，欲与该公司建立信贷关系，向市分行提交了客户调查推荐报告。支行在贷前调查报告中称：公司目前没有涉及诉讼等重大事宜。当时，公司也积极配合支行工作，为支行揽进了140余万元的市破产企业安置资金和500万元的金融机构存款。从贷款第二次被否决到第三次上报经历了一年时间，从上报材料看，这一年间借款人经营状况发生了明显变化，公司获得了某公司权属清晰的C栋商住楼开发权，具备重新申请贷款的资格，市分行考虑大厦C栋与原A、B栋有明显的不同，即C栋土地权属清楚，四证一图齐全，地理位置优越，具有较好的开发前景，市分行按要求组织了尽职调查和风险评审，报问责任审批人批准同意后，市分行对该公司200万元贷款批复中要求追加项目的土地抵押，于2002年8月与该公司建立了信贷关系，并向其提供了200万元流动资金贷款，期限一年。但在2002年9月4日办妥土地权证后，支行一直未办理抵押手续。另外，支行在授信推荐报告中拟提供的抵押物为M大厦的4个临街门面（994平方米）及大厦A栋临街2个门面（270平方米），抵押物评估总值为396万元，折抵押权值为207万元，后因M大厦所有者变卦，不愿提供抵押物，大厦的2个门面也卖给了别人。在2002年8月26日发放贷款时，支行行长未报请市分行批准擅自同意将抵押物转换为大厦B栋附一层非临街10个门面和Y大厦的12—14楼（737.2 9平方米）进行抵押。支行分别于2002年8月26日、9月13日、9月29日、12月18日、12月19日、12月23日向公司发放贷款85万元、20万元、30万元、30万元、25万元、1 0万元，合计6笔，金额200万元。

2003年，由于该公司A、B栋开发项目的土地权属发生重大法律纠纷，公司财务状况恶化，支行发放的贷款不能按期收回，形成较大风险。2003年8月28日，该公司首笔贷款85万元到期，无力归还到期贷款。支行行长与分管信贷工作的副行长一起商量如何解决85万元贷款逾期的问题。最后决定利用该行另一授信客户Z公司尚未用完的承兑汇票授信额度，由该公司向Z公司借款85万元，支行为其担保。保函给Z公司后，Z公司公司向该公司签发无真实商品交易的两张6个月的承兑汇票归还了85万元贷款。2004年2月28日承兑汇票到期后该公司无力归还借款，支行被迫垫款85万元。

2003年9月16日，因群众举报和市检察院将支行行长利用职务之便以个人投资名义收受高额回报拘留。

根据上述案例回答下列问题：
1、根据现行授管理规定，授信存在哪些问题？ 2、对该司的授信如何进行责任认定？ 3、对该笔授信应采取哪些保全措施？（二）、案例综合分析选择题（１０分）新发商场的兴衰新发商场是一家大型的商业流通公司的控股子公司，它最初是作为一个改革开放引进国外先进产品和展销业的单位。在创建的最早几年中他们担负着各种各样的国外先进产品展销会和长期展示国外先进产品的任务，同时他们也做一些进口和国产高档产品的销售。由于他们的这种特殊使命和经营得法，所以企业在当地的知名度很高。随后，他们经过改制成为一家股份制的商业流通企业。

由于公司的历史原因，该公司曾经在引进和展示国外先进产品的过程中，积极利用外部技术资源组织国外引进和展示产品的二次开发，以及一些国外来料加工和组装的中介业务，并获得了成功。看到他们中介业务使得一些合作厂家赚了大钱，公司认为应该发挥自己在这方面的优势，本着“肥水不流外人田”的指导思想，公司先后开办了近百个商业加工企业。开始在国内商品匮乏的情况下，他们开办的这些商业加工企．业也赚了不少的钱，但是随着我国市场商品的升级换代，他们的这种优势逐渐丧失，他们组建的商业加工企业由于规模小、技术开发能力弱和激烈的市场竞争等原因绝大部分都陷入了亏损的困境，而由于这种亏损不断积累使得新发商场背上了沉重的包袱。后来经过研究新发商场关闭了这些商业加工企业，但是由此产生的亏损和债务以及人员的安置问题一直成为新发商场的一个很大负担。

该公司在关闭了自己的商业加工企业以后，开始一心经营自己的商场，由于商场的营销战略定位在面向“白领”阶层和“时尚”消费者，填补了当时的市场缺口，而且这种业务的赢利水平很高，所以新发商场很快走出了困境并获得了成功。为了扩大营业和增加盈利他们认为应该不失时机地将这种经营理念和做法推广到周围的内陆城市，因此他们在周围的两个城市中按照合作经营的方式开设了两家以新发商场命名的同类大型商场。但十分遗憾的是他们的这一举措仅仅“红火”了不到两年就出现了问题，外地的两家新发商场由于当地消费水平所限以及派出的经营管理人员与合作单位经营管理人员在理念与利益上的冲突，全部陷入了困境。结果新发商场的投资一直无法很好地回放，出于无奈新发商场只好全部转让了外地两家商场的投资，但是由次新发商场实际损失了将近9000多万元。

随后公司重新调整战略，决定积极拓展本地市场，增加公司在本地市场的营销业务，特别是决定引进国外超级市场这种新型的零售业态与模式。结果公司在当地市区繁华地段开创了一系列的商业超市。这一举措开始的效果确实不同凡响，公司获得了很好的回报，但也是好景不长，不知什么原因到1996年前后他们的超级市场业务不断滑坡，而且全市许多超级市场的业务很大规模的滑坡。后来有一位教授在当地的一家报纸上分析该市超级市场普遍滑坡的原因时说主要是由于国家的产业调整出现的一部分下岗职工进入了蔬菜、水果、小商品的流通领域，因为这些人摆摊卖东西，将“市场”开到了市民的家门口，所以冲击了超级市场在该市的存在和发展。

新发商场为了挽救公司和跳出困境，只好进一步扩建原有的商场营业面积，加大丁营业范围和延长营业时间。正在他们逐步摆脱困境的过程中，该市的政府批准了一家中外合资公司在新发商场的旁边新建一个更大的百货商场。市里的本意是要在新发商场所处的街道两旁形成一个新的商圈，市里认为这对新发商场是一个很好的机遇。但是在这一新百货商场开业以后，新发商场的经营一下子就陷人了灾难之中。因为新发商场和这家新开的百货商场在经济理念、经营业态与经营品种等诸多方面基本上完全一样，但是这家新百货商场不管在经营面积、经济实力和市场号召力等方面都远远强于新发商场。在这种竞争过程中，虽然新发商场多次调整营销战略，尝试开展错位经营，但是因为实力不济，最终他们不得不退出了竞争而将新发商场卖给了自己的竞争对手。

根据案例所提供的情况，请回答下列问题：
1、下关于新发公司衰亡的原因你认为那一条最重要? A.环境的急剧变化。

B．历史背景原因。

C.战略决策失误。

D．内部管理不善。

2．根据教授关于该市超级市场销售滑坡的分析，你认为最应该采取的对策是：
A.改善超级市场的促销手段。

B．解决下岗职工马路摆摊问题。

C.将超级市场开设到该市主要的商圈之内。

D.新发商场应该放弃超级市场的经营。

3．新发商场异地开设高档商品百货公司失败的最主要原因是：
A.合作伙伴的选择存在问题。B．市场定位和时机选择不当。

C.新发商场派出的经营管理人员有问题。

D．新发商场与合作单位的经营理念冲突。

4．你认为该市批准建设新商圈和新百货商场对于新发商场意味着：
A.一种很好的机遇和挑战。