成本控制绩效考核 工程项目成本控制绩效考核评价与薪酬分配办法初稿

工程项目成本控制绩效考核评价与薪酬分配管理办法 一 总则 第一条 工程项目成本控制绩效考核评价工作是工程项目管理活动的重要环节，是对工程项目管理行为、管理效果以及管理目标实现程度的检验和评定，是公平、公正地反映工程项目管理工作的基础，也是对工程项目部进行薪酬分配和奖惩的依据。

第二条 北四达集团公司成立项目成本控制绩效考核评价组，组长由公司主管总经理担任，副组长由北四达集团公司总工程师、总经济师担任，成员部门由工程管理事业部、技术质量管理中心、工程造价事务所、经营综合处、人力资源管理中心、财务结算中心组成。

第三条 工程项目成本控制绩效考核评价工作由北四达集团公司工程项目成本控制绩效考核评价组按照标准、遵循程序、坚持公平、公开、公正的原则、运用科学的方法对工程项目管理活动及其结果进行考核评价，充分体现工程项目成本控制绩效考核的公正性、严肃性。

第四条 由工程管理事业部在项目实施前起草编制项目成本控制计划及项目资金使用计划，明确成本控制目标，实行刚性预算，报项目成本控制绩效考核评价组审核，董事长审批。

第五条 工程项目成本控制绩效考核评价采取季度考核评价和项目终结考核评价相结合的方法。每季度项目工程绩效考核评价结果公布后，项目部应根据考核评价结果，认真总结经验和教训，进一步完善今后各项管理工作。

第六条 工程项目成本控制绩效考评对象为项目部全体管理人员。

第七条 本办法适用于北四达集团公司组建和管理的工程项目部。

二 项目绩效考核评价 第一节 评价指标及权重 第八条 绩效考核评价由项目利润率（该项包括年度利润率和项目终结利润率）、资金上缴指标、项目管理费三个财务绩效评价指标和施工管理目标，质量目标，安全、环保目标三个管理绩效评价指标组成。

第九条 财务绩效评价指标，用于评价工程项目财务会计报表所反映的经营绩效状况；
管理绩效评价指标，主要反映工程项目部在一定经营期内所采取和落实各项管理措施及其管理成效。

第十条 工程项目季度考核评价时，财务绩效评价指标权重确定为40%，管理绩效评价指标权重确定为60%；
工程项目终结考核评价时，财务绩效评价指标权重确定为50%；
管理绩效评价指标权重确定为50%。在实际评价过程中，财务绩效评价指标和管理评价指标均按百分制设定，分别计算各项指标的分值，然后按附表所列各自权重折算。（评价指标权重见附表） 第二节 考核评价程序 第十一条 季度考核评价程序 （1）公司考核评价组成员部门按职责对项目部的各项指标完成的情况进行评价，按照附表1-1～1-6给评价对象打分。

（2）公司工程造价事务所按附表1汇总评价结果形成考核评价报告，经考核评价组组长审核后提出初步评价报告，提交公司董事会议决定考核评价结果。

第十二条 终结考核评价程序 （1）公司考核评价组成员部门按职责开展对项目部的评价，工程造价事务所根据刚性预算、项目责任成本，清理验工收入，确定二次经营情况，并对项目进行审计，计算实际工期，财务部核算项目成本，确定项目实现利润，项目管理费和资金上缴情况；
工程管理事业部确定工程项目工期进度，评价施工管理目标；
技术质量管理中心评价安全、质量达标情况；
其他相关部门评价考核项目内部管理相关内容，并按照附表2-1～2-6给评价对象打分。

（2）工程造价事务所按附表2汇总考评结果形成考核评价报告，经考核评价组组长审核后提交公司董事长。

（3）公司董事长审定考核评价报告，并决定项目终结考核评价结果。

第三节 考核评价方法 第十三条 工程项目实行季度考核和项目终结考核相结合的方法，每季度第一周完成上一季度考核评价；
项目终结考核在达到项目终结条件后进行。当年新组建的项目完成工程量达不到合同总价10%的不进行考核。

第十四条 季度考核评分方法 季度考核评价实行百分制。公司考核评价组成员部门按照职责，在每季度开始第一周内，通过召开会议形式，对照上一季度评价内容和标准，对工程项目进行百分制打分，并按照附表季度权重折算后报公司工程造价事务所，形成评价对象的考核评价结果。

第十五条 项目终结考核评分方法：
（1）项目终结考核评价实行百分制。项目主体及主要附属工程完工后，公司考核评价组成员部门按照职责，通过召开会议形式，对照评价内容和标准，对各工程项目进行百分制打分，并按照附表终结考核权重折算后报公司工程造价事务所，形成评价对象的考核评价结果。

三 薪酬兑现 第一节 工程项目薪金 第十六条 公司对工程项目部经理及项目成员实行工程项目薪金制。在季度和项目终结时，公司根据绩效考核评价结果,对项目成员进行薪金分配。

第十七条 工程项目薪金采取季度考核兑现和工程项目终结考核结算的形式进行分配兑现。在项目开工时公司根据工程项目规模确定项目经理，其他副职按正职的90％确定。(参见工程项目年薪金对照表)年度薪金在年末年度绩效考核评价结果的基础上给予兑现，项目终结时根据终结考核评价结果进行最终的考核结算兑现。

工程项目年薪金对照表 　　　　　　　　　　　　单位：万元 工程项目规模 薪金额 备注 3000万以下（含） 10 3000以上、8000万以下（含） 10－12 8000万元以上、15000万元以下（含） 12－18 15000万元以上、30000万元以下（含） 18－24 第十八条　　对于工程项目工艺复杂，技术难度大、工期较长以及产值规模相对较小的特殊工程，将根据其特点另行决定其项目薪金额。

第十九条 对于公司测算确定亏损的项目，项目部实现的减亏额视同盈利，仍然计算项目薪金。

第二十条 对低于100万元以下工期较短的零小工程，公司将根据责任成本及其他指标完成情况，由有关会议另行决定其薪金标准。

第二节 项目薪金的兑现 第二十一条 季度薪金兑现 （1）在工程绩效考核期内实行月预支临时工资：按公司上班基本工资加出差补助发放。

（2）在当年末至次年一季度前依据年度绩效考评结果计算项目部成员年度薪金：
年度薪金额＝工程项目薪金/工程合同工期月数×当年考核月数×当年评价分数/100－当年预支临时工资总额 第二十二条 工程项目终结考核兑现 1、当工程项目主体及主要附属工程完工后，根据终结考核评价结果计算工程项目薪金。

工程项目终结薪金＝工程项目薪金×项目终结考核评价分数/100－已兑现年度薪金总额－年度薪金考核中扣减评价分数所折算的薪金额－当年预支临时工资总额。

2、工程项目终结兑现时，预留兑现总额的10%，待债权债务全部清理后，予以返还。

第三节 关于二次经营和超额实现利润的奖励 第二十三条 二次经营的奖励：项目部通过变更、索赔设计进行的二次经营增加的效益，在完成内部责任成本确定的利润目标后的部分，经公司考核认定后按20—30%给予相关人员奖励。

其中40％奖励经理本人，剩余60％由项目经理视贡献大小决定对其他有功人员给予奖励。

二次经营奖励在项目终结考核兑现时同时进行。

第二十四条　　项目部通过加强管理在完成内部责任成本确定的利润后超额上缴利润的，经公司认定后，超额上缴利润部分的5－20％用于奖励，40％奖励经理本人，剩余60％由项目经理视贡献大小按相应比例对其他有功人员给予奖励。

第四节 项目考核兑现的其他有关问题 第二十五条 内部责任成本需要调整时，公司将根据工程数量、合同工期等变更条件及时给予调整并由有关会议研究后重新确定内部责任成本及上缴利润额，并作为绩效考核依据。

第二十六条 项目兑现考核起始日期以公司下发文件项目部成立日期为准，截止日期为项目主体及主要附属工程完工后，仅留个别人员处理收尾工作止。

第二十七条 项目终结并兑现工程项目薪金后在项目继续工作的成员按第二十四条第一款规定，支付其工资待遇。

第二十八条 考核期内项目部管理团队成员职务发生变动或工作调动（以实际在岗时间为准），经审计确认形成的各项考核指标和在岗时间分段考核兑现。凡当月在岗时间满半个月的按全月计发，当月在岗时间不足半月的不予计发。

四 责任追究 第二十九条 经考核完成或超额完成产值利润率指标的项目经理，可担任高于此项目规模产值类别的项目经理，对表现突出的项目经理可跨项目规模类别使用。

第三十条 考核亏损的项目，不予考核兑现，只按公司正常上班工资加出差补助作为其收入。

第三十一条 对管理有序、工作正常的项目经理，原则上不调整其工作，保持项目综合管理的连续性和完整性。但对管理无序、工作混乱造成项目亏损的项目经理，公司将予以撤换并追究相应责任。

第三十二条 公司每年度根据其绩效考评结果进行综合评价，对评比前三名的项目部进行表彰奖励。

附表1 工程项目季度考核评分汇总表 项目名称 被考评项目部 考核期 类别 序号 考核评分项目 公司评分 （1） 权重比例 （2） 实际得分 （1）*（2） 备 注 财务绩效评价指标 1 项目利润率 40% 20% 2 资金上缴指标 10% 3 项目管理费 10% 管理绩效评价指标 4 施工管理目标 60% 20% 5 质量目标 20% 6 安全、环保目标 20% 考核总分 制表：
考核评价组组长：
董事长：
年 月 日 附表1-1 项目季度“项目利润率”分项考核评分表 项目名称 被考评项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 项目利润率 100 1、考核期实现利润与应实现利润比率大于或等于内部责任成本相对值得100分；

2、考核期实现利润与应实现利润比率小于内部责任成本相对值部分，其实现利润与应实现利润比率做为当期考核分值。至O分为止。

总计 100 考评部门：
年 月 日 附表1-2 项目季度“资金上缴”分项考核评分表 项目名称 被考评项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 资金上缴完成情况 100 1、考核期实际上缴资金大于或等于与应上缴资金得100分；

2、考核期实际上缴资金小于应上缴资金，其比率做为当期考核分值。至O分为止。

总计 100 考评部门：
年 月 日 附表1-3 项目季度“项目管理费”分项考核评分表 项目名称 被考评项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 项目管理费 100 1、考核期实际发生管理费用占产值比率小于或等于应占产值比率得100分；

2、考核期实际发生管理费用占产值比率大于应占产值比率，其与产值的比率与应占产值的比率的比值大于100%部分，做为基数100分的减值，减至O分为止。

总计 100 考评部门：
年 月 日 附表1-4 项目季度“施工管理目标”分项考核评分表 工程项目 被评价项目部 评价期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 劳务队伍管理 15 未建立劳务队伍管理台帐或台帐建立不规范扣1分，每出现一个队伍未签合同进场施工扣1分，对劳务队伍考核评价资料上报不规范、不齐全的扣1分/次，不及时上报的扣1分/次，不报的扣2分/次，对劳务队伍验工计价未按公司要求规范操作的扣2分/次。

3 工期目标 季、月度计划编制 8 当季、月度计划的编制符合以下要求时得满分：（1）按时编制、上报季、月度计划；
（2）内容齐全、详实；
（3）主要节点工期、形象进度安排全面、合理、清楚；
（4）质量、安全、环保的控制重点清楚，满足建设单位季、月度计划和公司季、月度生产计划的要求。有一项不符合要求扣2分。

季度形象 进度 和季度计划完成 28 进度满足施工组织设计和业主要求且完成季度计划的得满分；
未完成季度计划每降低一个百分点的扣0.5分；
因进度滞后，业主向公司发函的每出现一次扣3分。

4 上报公司资料 6 公司要求的周报、月报、产值、未完成进度计划原因分析、重点工程进度情况等要求上报的资料有一项上报不及时、上报材料不满足要求、上报数据不准确、不真实,每项内容每出现一次扣0.5分，直至扣完为止。

5 上报工程管理事业部资料 8 工程管理事业部要求上报的资料有一项上报不及时每次扣1分，上报材料不满足要求、上报数据不准确、不真实每次扣1分，不报的每次扣2分，直至扣完为止。

6 责任目标体系的建立 10 未按要求建立责任目标分解体系扣2分，建立不完善、不符合要求、责任目标分解缺项或存在应付现象扣2分，未按责任目标分解体系落实扣3分。

7 社会信誉 25 没有按时上报顾客满意调查表的扣1分；
有一项基本满意扣1分；
一项不满意扣2分，发生投诉或通报批评情况一般扣1分，较严重扣2分，严重的3分，发生媒体曝光，给公司造成恶劣影响的扣5分，业主有贺电、通报表扬的每出现一次加3分。

合计 100 考评部门：
年 月 日 附表1-5 项目季度“质量目标”分项考核评分表 项目名称 被考评项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 质量管理 30 已完工程达到合同、设计文件、规范、检验标准要求的，得基本分20分；
获得业主单位等优质工程或荣誉，每项荣誉加5分，加至30分止；

2 质量事故 60 全季中相关方要求返工或检查中下达质量隐患通知书，每起扣5分；
发生四级重大质量事故扣30分；
发生三级及以上重大质量事故本项得0分。

3 质量信息反馈 10 每季度按时上报质量报表，沟通工程质量有关信息的得满分，不及时，每次扣1分，不报每次扣2分。瞒报工程质量事故的本项得0分。

总计 100 考评部门：
年 月 日 附表1-6 项目季度“安全、环保目标”分项考核评分表 项目名称 被考核项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 安全、环保管理 30 基本分20。每月进行安全检查、整改并按要求上报书面汇报的加5分，否则扣5分；
满分不超过30。

2 安全、环保事故 60 全季无安全、环保事故发生，得满分；
每发生一起环保事故或造成社会不良影响扣10分；
每发生一起安全事故：重伤一人扣10 分，一次事故死亡1-2人每人扣20分，本年度发生较大及以上安全事故的本项得0分。

3 安全信息反馈 10 每月及时上报工程安全事故报表或有关信息的得满分，不及时每次扣1分；
不报每次扣2分，扣到0分止；
，瞒报伤亡事故的本项得0分。

总计 100 考评部门：
年 月 日 附表2 工程项目终结考核评分汇总表 项目名称 被考评项目部 考核期 类别 序号 考核评分项目 公司评分 （1） 权重比例 （2） 实际得分 （1）*（3） 备 注 财务绩效指标 1 项目利润率 50% 20% 2 资金上缴指标 15% 3 项目管理费 15% 管理绩效评价指标 4 施工管理目标 50% 20% 5 质量目标 15% 6 安全、环保目标 15% 考核总分 制表：
考核评价组组长：
董事长：
年 月 日 附表2-1 项目终结“项目利润率”分项考核评分表 项目名称 被考评项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 项目利润率 总计 100 1、考核期实现利润与应实现利润比率大于或等于内部责任成本相对值得100分；

2、考核期实现利润与应实现利润比率小于内部责任成本相对值部分，其实现利润与应实现利润比率做为考核分值。至O分为止。

考评部门：
年 月 日 附表2-2 项目终结“资金上缴”分项考核评分表 项目名称 被考评项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 资金上缴完成情况 100 1、考核期实际上缴资金大于或等于应上缴资金得100分；

2、考核期实际上缴资金小于应上缴资金，其比率做为考核分值。至O分为止。

总计 100 考评部门：
年 月 日 附表2-3 项目终结“项目管理费用”分项考核评分表 项目名称 被考评项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 项目管理费 100 1、考核期实际发生管理费用占产值比率小于或等于应占产值比率得100分；

2、考核期实际发生管理费用占产值比率大于应占产值比率，其与产值的比率与应占产值的比率的比值大于100%部分，做为基数100分的减值，减至O分为止。

总计 100 考评部门：
年 月 日 附表2-4 项目终结“施工管理目标”分项考核评分表 项目名称 被考评项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 竣工资料 50 没有专人负责编制扣5分，无正当理由上报不及时扣5分，不能配合整理归档的扣5分，资料不规范的扣5分，未能归档的扣20分，未能上报竣工验收证书的扣10分，未能进行施工技术总结的扣10分，施工技术总结未按要求编制的酌情扣分 2 工期 30 达到合同工期或业主工期要求的得满分；
工期滞后的扣5分，工期严重滞后给公司造成不良影响的扣10分，业主通报或投诉的扣10分。

3 社会信誉 20 业主评价良好，工程质量合格的得满分，发生业主投诉造成不良影响的扣10分；
有劳务队伍起诉或上访给公司造成经济损失或不良影响的扣20分 总计 100 考评部门：
年 月 日 附表2-5 项目终结“质量目标”分项考核评分表 项目名称 被考评项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 质量管理 30 已完工程达到合同、设计文件、规范、验标要求的，得基本分20分；
获得优质工程或荣誉，每项荣誉加5分，加至30分止；

2 质量事故 50 本工程无质量事故发生，得满分；
发生四级质量事故扣30分；
发生过三级及以上重大质量事故的得0分。

3 工程创优 20 实现创优目标的得满分，未实现创优目标但合格率100%的得15分；
其余得10分 总计 100 考评部门：
年 月 日 附表2-6 项目终结“安全、环保目标”分项考核评分表 项目名称 被考核项目部 考核期 序号 考评内容 标准分 评分标准 得分 1 安全管理 30 基本分20。获得安全标准工地及以上荣誉的加5分，加至30分止。

2 安全、环保事故 70 无安全、环保事故发生，得满分；
每发生过一起环保事故扣10分；
每发生一起安全事故：重伤一人扣10 分，一次事故死亡1-2人每人扣20分，发生过较大及以上安全事故的本项得0分。

总计 100 考评部门：
年 月 日